Las transferencias bancarias se erigen como uno de los métodos predilectos en el universo de los pagos digitales, pero, ¿te has percatado de que existe un límite legal que regula su uso? ¿Podrías estar involucrándote en prácticas cuestionables sin siquiera saberlo? Aquí te lo detallamos.
Tan crucial como vigilar los términos que empleamos al llevar a cabo pagos o transferencias monetarias, es estar al tanto del monto que estamos transfiriendo. Según lo establecido en la Ley del Servicio de Administración Tributaria (SAT), esta entidad tiene la facultad de solicitar información a las entidades bancarias, incluso en ausencia de circunstancias que pongan en duda el origen de los fondos.
Por otro lado, la Ley de Ingresos estipula que los bancos deben informar mensualmente, en lugar de anualmente, sobre los depósitos en efectivo, permitiendo al SAT un control más riguroso sobre los impuestos relacionados con las cantidades recibidas o depositadas.
Denisse del Castillo, socia fundadora de DCR Contadores y creadora del podcast 'Y un día emprendí', destaca las facultades del SAT y los movimientos bancarios que merecen nuestra atención.
¿Cuál es el límite de las transferencias?
A pesar de la creencia generalizada sobre la existencia de un límite, esta noción es errónea. "Lo que sucede con las transferencias bancarias es que no hay un límite absoluto", aclara del Castillo.
"No es cuestión de 'si depositas menos de cierta cantidad, el SAT nunca te investigará'. En México, los bancos están obligados a proporcionar información al SAT si este la solicita. Además, es cierto que los bancos reportan declaraciones de impuestos por los depósitos, siempre y cuando estos sumen un total de 15 mil pesos o más en un mes."
Sin embargo, del Castillo subraya que si operas un negocio o prestas servicios que generan ingresos, es imperativo registrarte y declarar ante el SAT.
"Existe la idea errónea de que si transfieres menos de 15 mil pesos, no hay consecuencias", agrega. "Pero la realidad es que, según las leyes fiscales, no hay límites. Si obtienes ingresos sujetos al pago de impuestos, ya sea por servicios o productos, el SAT te exigirá el pago correspondiente desde el momento en que generes ganancias."
En cuanto al Artículo 2º de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, se establece claramente la responsabilidad de esta entidad en la aplicación de la legislación fiscal y aduanera, así como en la fiscalización y facilitación del cumplimiento voluntario de las disposiciones tributarias.
¿Qué tipos de depósitos o ingresos pueden ser notificados al SAT?
Cualquier cantidad de dinero en efectivo depositada en ventanilla bancaria, cajeros automáticos o cheques que requieran ser cobrados en ventanilla. Sin embargo, las transferencias electrónicas no entran en esta categoría, al no constituir operaciones en efectivo propiamente dichas.